Wat heeft het gekost

Het programma Bestuur en concern heeft per saldo een nadeel van € 254.000. Dit komt door € 331.000 hogere lasten en € 77.000 hogere baten.

afwijkingen Beleidsveld Bestuur en concern

• Pensioenen (ex-) bestuurders. Gemeente Purmerend heeft de pensioenverplichtingen inzake voormalige en huidige wethouders ondergebracht bij Loyalis; het zogenaamde Appa-plan. Uitgangspunt hiervan is om te ‘sparen’ voor een doelvermogen bij het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. Voor dat doelvermogen koop je op je pensioendatum een pensioenpolis aan waaruit de kosten van de Appa-uitkering worden bekostigd. De rekenrente die wordt opgenomen in de polis bepaalt mede de aankoopprijs voor de pensioenpolis. De laatste jaren zakte de rekenrente, waardoor aanvullende dotaties nodig waren. Daarnaast heeft Loyalis het opbouwpercentage (rendement) voor 2017 naar beneden bijgesteld. Hierdoor valt het opgebouwde tegoed, circa € 190.000, lager uit dan het benodigde tegoed per 1 januari 2017. Om het tegoed op het gewenste niveau te houden is een aanvullende storting verwerkt in 2016 van € 190.000.
  
• Voorziening wachtgeldverplichtingen. De wachtgeldregeling is herzien. De einddatum van het wachtgeld is gewijzigd van datum bereiken 65 jarige leeftijd naar datum bereiken pensioengerechtigde leeftijd. Voor één persoon heeft dat geleid tot een langere wachtgeldperiode. waarmee in de voorziening nog geen rekening was gehouden.
  
• Gemeente Beemster. Conform de afspraken dienstverleningsovereenkomst vindt er een verrekening plaats van hogere salariskosten. Het betreft een compensatie voor de salariskosten boven anciënniteit 10 (de anciënniteit die Purmerend als uitgangspunt hanteert voor de loonkostenbegroting).
  
• Overige afwijkingen. Er zijn nog diverse hogere lasten en hogere baten die bij elkaar kleiner zijn dan € 100.000. Deze worden niet toegelicht.

Reserves

Dit programma heeft geen reserves

Investeringen

In 2016 hebben we geen investeringen voor dit programma uitgevoerd.

Incidentele lasten en baten